Dynamiser son Patrimoine
AVEC LES CONTRATS DE CAPITALISATION

C’est une stratégie fiscale et de transmission avantageuse pour les particuliers.
Les contrats de capitalisation offrent une avenue fiscalement attractive pour les personnes physiques souhaitant optimiser leur patrimoine. Semblables à l’assurance vie en termes de fiscalité lors des retraits, ces contrats se distinguent par leur flexibilité et leur efficacité dans la gestion et la transmission patrimoniale.
Fiscalité des retraits : Les contrats de capitalisation adoptent une fiscalité avantageuse lors des retraits, similaire à celle de l’assurance vie. Selon l’ancienneté du contrat et la date des versements, les gains peuvent bénéficier d’une taxation réduite ou même d’une exonération sous certaines conditions, rendant ces contrats particulièrement attractifs pour la planification financière à long terme.
Exonération de l’IFI : Un atout majeur des contrats de capitalisation est leur exclusion de l’assiette de l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI), à l’exception des supports investis en immobilier. Cela en fait un véhicule d’investissement privilégié pour diversifier et faire croître son patrimoine financier sans alourdir sa fiscalité sur l’IFI.
Transmission et succession : Au décès du souscripteur, contrairement à l’assurance vie, le contrat de capitalisation ne se dénoue pas et peut être transmis aux héritiers ou au conjoint, qui conservent l’antériorité fiscale du contrat. Cela permet une continuité dans la stratégie d’investissement et dans l’optimisation fiscale au-delà des générations, avec la possibilité pour les héritiers de poursuivre, de retirer ou d’ajouter des fonds sous le même régime fiscal avantageux.
Donations : Les contrats de capitalisation se prêtent également à des stratégies de donations de son vivant, offrant une voie supplémentaire pour la transmission patrimoniale anticipée, tout en bénéficiant des abattements fiscaux applicables aux donations et préservant les avantages fiscaux accumulés dans le contrat.
Fiscalité des personnes morales : Pour les sociétés soumises à l’Impôt sur le Revenu, les contrats de capitalisation permettent une gestion fiscale optimisée des gains, offrant la possibilité d’un prélèvement forfaitaire ou d’une taxation au barème progressif, selon les préférences et la situation de chaque associé. Découvrez les avantages du contrat de capitalisation pour les entreprises

En somme, les contrats de capitalisation se révèlent être un instrument financier polyvalent pour les particuliers désireux de dynamiser leur patrimoine. Ils allient croissance du capital, optimisation fiscale et facilité de transmission, s’inscrivant comme un pilier dans la stratégie patrimoniale globale de l’investisseur averti.